Qual é o nível da sua gestão financeira?
Descubra rapidamente o grau de maturidade da sua gestão financeira e identifique pontos de melhoria que podem elevar sua performance profissional.
Com esse teste simples, você terá uma visão clara sobre suas competências e poderá comparar seu desempenho com o de outras empresas do mercado.
Quando busquei meu primeiro financiamento, mal entendia a real importância de conhecer os métodos de amortização. Só depois de estudar a fundo e vivenciar clientes da Lure Consultoria passando pelo mesmo cenário, percebi: saber como funciona cada sistema de liquidação de dívidas faz diferença direta nas finanças de empresas e pessoas. Neste artigo, quero mostrar de forma clara os principais tipos, vantagens, exemplos práticos e os cuidados recomendados para reduzir juros, controlar pagamentos e tomar decisões financeiras com confiança.
O que significa amortizar uma dívida?
Amortização é o processo de abater, pouco a pouco, o valor principal de um empréstimo ou financiamento a cada parcela paga. Assim, a dívida “encolhe” ao longo do tempo, pois cada pagamento abate parte do saldo devedor e outra parte vai para o pagamento dos juros.
Esse conceito vai bem além do aspecto contábil. Nas consultorias da Lure, constantemente vejo empresas aumentando seu lucro e fluxo de caixa simplesmente ao revisar suas estratégias de pagamento, ajustando escolhas de sistemas de amortização para suas necessidades, como detalhado em decisões estratégicas de custos.
Quais são os principais sistemas de amortização?
Quais são os principais sistemas de amortização?Na prática, três métodos são mais conhecidos no mercado brasileiro:
- SAC (Sistema de Amortização Constante)
- Price (Sistema Francês de Amortização)
- SACRE (Sistema de Amortização Crescente com prestações decrescentes)
Cada um deles organiza de um jeito próprio como as parcelas são compostas e como o saldo da dívida diminui ao longo do tempo.
SAC: amortização constante no tempo
No SAC, o grande destaque é a parcela de amortização ser sempre igual. O valor de cada prestação, no início, é maior, pois os juros incidem sobre todo o saldo devedor. Só que as parcelas vão diminuindo mês a mês, já que o saldo cai a cada pagamento.
Vou dar um exemplo que costumo apresentar nas reuniões do LURE CONTROL: imagine um empréstimo de R$ 100.000, com taxa de 10% ao ano e prazo de 5 anos. A amortização mensal seria de R$ 1.666,67 (100.000/60), mais os juros sobre o saldo. No primeiro mês, a parcela seria 1.666,67 (amortização) + 833,33 (juros de 10% ao ano, ou 0,833% ao mês, sobre 100.000) = R$ 2.500,00. No mês seguinte, como o saldo baixa, os juros também seguem a queda. Isso faz o valor total a pagar no SAC geralmente ser menor, segundo comparativo do TCM/SP.
Parcelas começam altas, mas diminuem ao longo do tempo.
Empresas com fluxo de caixa mais folgado, ou com previsibilidade de receita, costumam preferir o SAC. A redução das parcelas também pode facilitar decisões estratégicas ao longo do tempo, como negociações e reinvestimentos, abordadas também no nosso artigo sobre controladoria financeira.
Price: parcelas fixas do início ao fim
No Price, as prestações têm sempre o mesmo valor do começo ao fim do contrato. O que muda dentro da parcela é a proporção de juros e amortização: no começo, paga-se mais juros e pouca redução da dívida, só que a prestação “não assusta”, ideal em muitos orçamentos familiares ou de pequenas empresas.
Se tomarmos o mesmo empréstimo de R$ 100.000 em 60 vezes a 10% ao ano, a parcela mensal constante será calculada pela fórmula de Price. No início, mais de 80% da parcela paga juros. Conforme o tempo passa, a parte relativa à dívida alojada cresce, e os juros diminuem. No total, pode haver custo maior ao final, como mostra a matéria do Estadão, ressaltando como o Price pode ser menos vantajoso a longo prazo quando comparado ao SAC.
- Valor da parcela nunca muda
- Mais previsível no orçamento
- Custo total pode ser superior
Simplicidade no controle das parcelas pode custar caro ao longo dos anos.
SACRE e alternativas modernas
Este método mistura características dos dois anteriores, entregando parcelas decrescentes, porém com variação menor ao longo do tempo. O SACRE foi criado para financiar imóveis pelo Sistema Financeiro da Habitação. Estou vendo empresas da área de saúde adotarem por conta da estabilidade e facilidade em programar o caixa, mas cada caso merece análise.
Oferecemos, na Lure Consultoria, simulações e consultoria completa para cada situação, considerando o perfil financeiro, a natureza do investimento e o cenário do setor, enquanto concorrentes focam só em cálculo, entregamos diagnóstico estratégico com foco em resultado.
Como a amortização acelera a redução da dívida?
Ao escolher um sistema que prioritize a quitação do saldo devedor logo no início, como o SAC, o valor dos juros incidentes diminui com mais rapidez. Vale a pena considerar:
- Reduzir o saldo devedor rapidamente baixa o valor dos juros futuros
- Antecipar pagamentos encurta o tempo total da dívida
- Diminuir o saldo também facilita renegociações futuras
Pesquisas do Portal eduCapes reforçam a importância dessas escolhas para empresas e pessoas que querem manter a saúde financeira e evitar surpresas. Esse entendimento é peça-chave para a sustentabilidade financeira e base de toda consultoria da Lure Control, o serviço que se tornou referência no acompanhamento dessas decisões críticas.
FGTS e crédito: como usar na amortização?
No caso de financiamentos imobiliários, é permitido usar o saldo do FGTS para reduzir o saldo devedor ou para pagar parte das prestações. Mas, pela minha experiência, vale consultar o contrato e avaliar se é mais vantajoso usar o FGTS para amortizar do que mantê-lo aplicado. Outras opções, como portabilidade de crédito ou quitação com recursos próprios vindos de receitas extras, também podem ser estratégicas.
Os principais cuidados são:
- Analisar o custo efetivo total do financiamento
- Estar atento a taxas e multas por pagamento antecipado
- Conferir o saldo devedor atualizado antes de optar pela amortização
Já acompanhei clientes perdendo dinheiro por falta de avaliação detalhada desses itens, enquanto outros, ao investir em consultoria especializada, conquistaram crescimento real em rentabilidade. Para entender mais sobre o impacto dos custos no seu setor, recomendo nosso texto sobre contabilidade de custos e como a rentabilidade estratégica pode revolucionar decisões de crédito.
Considerações finais
Fica claro, após vinte anos vivenciando esses temas na prática, que entender os sistemas e simular o impacto das decisões de amortização faz toda a diferença no bolso, seja de um pequeno empreendedor ou de uma grande corporação. Se você quer conhecer simulações personalizadas e desenhar a melhor estratégia para sua empresa, recomendo falar com nosso time da Lure Consultoria. Juntos, podemos transformar números em informação de verdade para decisões gerenciais inteligentes, sempre conectados com as novas tendências técnicas e legais do mercado. Descubra como o LURE CONTROL pode ser o “centro de comando” das suas decisões financeiras e permita que a controladoria seja sua aliada no crescimento sustentável.
Perguntas frequentes sobre amortização
O que é amortização de dívida?
Amortização de dívida significa reduzir gradualmente o valor devido através de pagamentos periódicos, que abatem o principal e os juros. Dessa forma, a dívida vai diminuindo mês a mês até ser quitada.
Quais são os principais tipos de amortização?
Os métodos mais utilizados são o SAC, com amortização constante e parcelas decrescentes; o Price, com parcelas fixas, e o SACRE, híbrido entre os dois. Cada um apresenta vantagens distintas de acordo com a organização do fluxo de caixa e o perfil financeiro.
Como calcular a amortização do financiamento?
No SAC, basta dividir o valor total financiado pelo número de meses para saber o valor amortizado em cada parcela. No Price, a amortização inicial é pequena e aumenta ao longo do tempo, enquanto a parcela total é calculada por uma fórmula matemática específica. Simulações detalhadas podem ser feitas com apoio de consultoria especializada.
Amortizar antecipadamente vale a pena?
Na maioria dos casos, antecipar pagamentos reduz o valor total pago em juros e encurta o prazo do financiamento, trazendo ganhos financeiros importantes. Contudo, é necessário analisar eventuais taxas de antecipação e conferir se o contrato prevê vantagens reais nessa escolha.
Qual a diferença entre SAC e Price?
No SAC, pagam-se parcelas iniciais mais altas que caem com o tempo; no Price, as parcelas são fixas do início ao fim, mas com custo total geralmente maior. A escolha entre eles depende do orçamento disponível e da estratégia financeira de cada empresa ou pessoa.
Qual é o nível da sua gestão financeira?
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